Máy tính lãi/lỗ cổ phiếu

Lợi nhuận (hoặc lỗ) chứng khoán trong một giao dịch đóng là chênh lệch giữa số tiền bạn nhận được khi bán và số tiền bạn trả để mua, bao gồm hoa hồng và phí. Cơ sở chi phí = cổ phiếu × giá mua (+ phí bên mua). Tiền thu được = cổ phiếu × giá bán - Phí bên bán. Lợi nhuận = số tiền thu được - cơ sở chi phí. % lợi nhuận = lợi nhuận `cơ sở chi phí × 100.

Sử dụng điều này khi lập kế hoạch thoát lệnh, xem xét giao dịch đã hoàn thành hoặc so sánh các nhà môi giới với các cấu trúc phí khác nhau. Nó bao gồm việc mua một lô đơn giản và bán toàn bộ — không phải bán một phần, bán sạch hoặc nhiều ngày mua. Đối với báo cáo thuế, IRS quan tâm đến thời gian nắm giữ (lợi nhuận vốn ngắn hạn và dài hạn) và hồ sơ cơ sở chi phí thực tế của bạn.

Ví dụ: mua 50 cổ phiếu với giá 142,50 USD (chi phí cơ bản là 7.125 USD), bán với giá 168,20 USD với phí 0 USD. Tiền thu được = $8,410. Lợi nhuận = $1,285. Lợi nhuận ≈ 18,0%. Thêm bất kỳ khoản hoa hồng nào vào phí nếu cả hai bên đều tính phí. Thuế lãi vốn phụ thuộc vào thời gian nắm giữ và thu nhập - hãy tham khảo ý kiến ​​chuyên gia về thuế.

Tổn thất trừ đi một cách đối xứng. Mua 100 cổ phiếu với giá 50 USD (5.000 USD), bán với giá 42 USD (số tiền thu được là 4.200 USD) → lỗ -800 USD, lợi nhuận -16%. Việc thu lỗ để tính thuế đòi hỏi phải hiểu rõ các quy tắc bán tháo mà công cụ này không mô hình hóa.

Phí quan trọng nhất đối với các giao dịch nhỏ. Hoa hồng 5 USD cho giao dịch 500 USD là 1% mỗi chiều - 2% khứ hồi trước khi giá biến động. Thay vào đó, các nhà môi giới không có hoa hồng chuyển chi phí sang chênh lệch thanh toán theo luồng đơn hàng.

Tỷ lệ phần trăm hoàn trả sử dụng cơ sở chi phí làm mẫu số chứ không phải số tiền thu được. Lợi nhuận 1.000 USD trên 5.000 USD đầu tư là 20% mặc dù số tiền thu được là 6.000 USD.

Ví dụ hoạt động với phí: 200 cổ phiếu, mua 25 USD, bán 28 USD, hoa hồng 9,99 USD mỗi bên. Cơ sở chi phí = 5.009,99 USD. Tiền thu được = $5.590,01. Lợi nhuận ≈ $580. Lợi nhuận ≈ 11,6%. Nếu không tính phí, lợi nhuận sẽ là 600 USD (12%).

Nhiều lô mua cần chi phí bình quân gia quyền hoặc xác định lô cụ thể khi bán. Nhập một giá mua tổng hợp ở đây hoặc tính riêng từng lô.

Không phải tư vấn về thuế hay đầu tư. Biểu mẫu 1099-B của người môi giới có thể hơi khác so với hồ sơ của bạn - hãy đối chiếu trước khi nộp đơn.

Các quy định về bán tháo sẽ trì hoãn việc ghi nhận tổn thất nếu bạn mua lại chứng khoán tương tự hoặc về cơ bản giống hệt trong vòng 30 ngày trước hoặc sau đợt bán — báo cáo của IRS có thể điều chỉnh cơ sở.

Các hành động của công ty (chia tách, chia tách) điều chỉnh cơ sở chi phí - kiểm tra cơ sở chi phí của nhà môi giới của bạn sau khi chia tách thay vì chỉ sử dụng giá mua ban đầu.

Các chiến lược bán khống và quyền chọn cần phép tính P&L khác nhau - công cụ này chỉ bao gồm các cổ phiếu mua bán đơn giản.

Cổ phiếu được tặng và được thừa kế sử dụng các quy tắc cơ bản khác nhau (tăng dần khi chết đối với cổ phiếu được thừa kế) - công cụ tính toán này giả định bạn đã mua ở mức giá mua đã nhập.

Nền tảng chia sẻ phân số có thể hiển thị số tiền thu được bằng cách làm tròn số chênh lệch - đối chiếu với tổng số 1099-B tại thời điểm tính thuế.

Đồng hồ thời gian nắm giữ bắt đầu từ lúc mua và kết thúc vào lúc bán để thu được lợi nhuận vốn dài hạn — theo dõi ngày mua riêng khi sử dụng chi phí trung bình trên nhiều lô.

Đánh dấu theo thị trường trên các vị thế mở là lợi nhuận chưa thực hiện, không phải lợi nhuận — công cụ này chỉ áp dụng khi bạn thực hiện giao dịch mua và bán đã hoàn tất; thay vào đó, các giao dịch mở cần giá hiện tại so với cơ sở.

Bán khống (bán cổ phiếu đi vay) đảo ngược logic P&L - công cụ tính toán này chỉ bao gồm các vị thế mua; mua bảo hiểm ngắn hạn là một quy trình làm việc dựa trên chi phí khác nhau.

Các hành động của công ty như các công ty phụ phân bổ cơ sở cho các mã cổ phiếu mới - các điều chỉnh cơ sở do nhà môi giới cung cấp sẽ thay thế phép toán mua-trừ-bán đơn giản sau các sự kiện phức tạp.

Giữ các xác nhận giao dịch để bán rửa và kiểm tra cơ sở - các bản tóm tắt của người môi giới sẽ giúp ích nhưng các phiếu ban đầu ghi lại ngày tháng để phân loại dài hạn và ngắn hạn.

Lợi nhuận trước thuế ở đây không bao gồm thuế lãi vốn của tiểu bang - các tiểu bang có thuế cao có thể nhận thêm một phần trên lãi suất dài hạn hoặc ngắn hạn liên bang sau khi bạn bán.

Cổ phiếu quà tặng kế thừa cơ sở của nhà tài trợ trong nhiều trường hợp - toán lợi nhuận của người nhận sử dụng cơ sở chuyển tiếp, không phải giá trị thị trường hợp lý vào ngày tặng quà, trừ khi áp dụng các quy tắc tăng dần tài sản.

Giao dịch khứ hồi trong các tài khoản chịu thuế phải khớp với tổng số 1099-B trước khi nộp mỗi mùa thuế.